Как взимается налог с продажи земельного участка. Кто обязан выплачивать налог с продажи земельного участка? Налог на продажу земельного участка менее 3

В 23 главе НК РФ четко устанавливаются все нюансы оплаты НДФЛ, то есть, налога с дохода физических лиц. Код дохода от реализации земельного участка – 1510. Данный код означает, что доходы получены от реализации недвижимого имущества. При этом, обязательно указывается сумма сделки и код вычета. Вся информация, которая касается полученного дохода отражается в листе А, вся информация по расходам содержится в листе Е.

Какой код указывается в НДФЛ от продажи земельного участка?

Код 1510, который означает получение дохода от реализации иного имущества (имеется в виду недвижимое имущество). В данном случае, заполнение декларации осуществляется в том случае, если земельный участок находился во владении менее трех лет. Если же земельный участок во владении находился более существенное количество времени, то декларация не сдается. Тем не менее, налоговая инстанция может прислать оповещение о необходимости исполнения обязательств по уплате налога. В данном случае, вы составляете письмо с указанием на то, что владели земельным участком более трех лет, и прикладываете к письму все необходимые документы. Декларация в данном случае все равно не заполняется.

Возникает вопрос, что если после реализации земельного участка, вы не получили прибыль? Например, земельный участок был приобретен по цене 500 тыс. рублей, а продан за 400 тыс. рублей. Все достаточно просто, в данном случае, вы декларацию в обязательном случае составляете. Непременно указываете на расходы, которые повлек за собой процесс приобретения земельного участка. Но, самое главное то, что вам нужно будет предоставить документы, которые определяют наличие данного расхода. Если же документы на приобретение земельного участка не сохранились, то вы можете использовать стандартный налоговый вычет для снижения налогооблагаемой массы.

Структура составления 3 НДФЛ

В обязательном порядке обратите свое внимание на программу декларации на официальном сайте ФНС. Сразу же нужно сказать о том, что программа предоставляет вам доступ к современной версии формы декларации, а также позволяет осуществить все расчеты в автоматическом режиме;
В декларации более 20 листов, но при реализации земельного участка, вам нужно будет заполнить только пять листов;
Титульный лист в своем составе должен иметь детальную информацию о личности декларанта. Тут же вам лучше всего указать свой индивидуальный контактный номер телефона. В случае, если у сотрудников налоговой инстанции возникнут какие-то сложности в понимании аспектов составленной декларации, они смогут вам позвонить и разобраться во всех нюансах;
Обязательно заполняется лист Е, на странице которого отражается вся информация, которая связана непосредственно с налоговым вычетом или же с указанием суммы снижения налогооблагаемой массы;
Заполняется лист А, в котором указывается сумма полученной прибыли;
Все расчеты и подведение итогов осуществляется в разделе первом и шестом.

При продаже земельного участка в соответствии с 23 главой НК РФ возникает необходимость осуществления уплаты налога с дохода физического лица. Налог уплачивается исключительно в...

Даже если машина уже снята с продажи, то в данном случае все равно не уплачивается никакой налог, до момента осуществления продажи автомобиля. В соответствии с нормами...

Договор на приобретение недвижимости и земли составляется либо отдельно, либо указывается разная цена на два имущественных предмета. Заполняя декларацию 3 НДФЛ, вам нужно будет...

Если автомобиль был куплен за границей, и прослужил владельцу менее трех лет, формируется обязанность сдать специализированную декларацию и осуществить уплату денежных средств в...

Нужно ли уплачивать с такого дохода подоходный налог или нет?

Подоходным налогом облагается получение дохода физическим лицом. Если юридическое лицо получает доход, то это влияет на сумму налога, на прибыль.

Это касается и участков земли, которые находятся в собственности менее 3-ёх лет.

Объект налогообложения

Объектом налогообложения является доход, полученный от продажи участка земли. Этот участок должен находиться:

в собственности;
принадлежать на праве постоянного пользования;
или пожизненного владения.

Это относится и к юридическим, и к физическим лицам.

Кто платит?

Налог с продажи земельного участка, который находился в собственности менее 3-ёх лет, платят и физические, и юридические лица.

Только физические лица платят подоходный налог, а юридические – налог на прибыль.

Но при этом каждый налогоплательщик имеет право уменьшить налоговую базу либо на 1 млн. рублей, либо на сумму расходов, связанных с покупкой этого участка.

Все расходы должны иметь отношение к покупке и продаже участка, и должны быть документально подтверждены.

То есть, если участком продаётся за стоимость меньше, чем 1 млн. рублей, то собирать документы для представления в налоговую не стоит. То же самое происходит, если участок продаётся за сумму меньшую, чем он был куплен.

Получить вычет в размере 1 млн. рублей или уменьшить налогооблагаемый доход, могут:

только физические лица;
только резиденты;
только те, кто работает и уплачивает в бюджет подоходный налог в размере 13%.

Даже если сумма налогового вычета будет меньше суммы расходов на покупку, то налогоплательщик имеет право воспользоваться и этим правом.

Главное условие, чтобы были все документы, подтверждающие расходы:

чеки, подтверждающие оплату объявлений в СМИ, где имелась информация о продаже участка;

договор, по которому был куплен этот участок;

банковские выписки;

расписка продавца этого участка (в случае, если в договоре не указана сумма).

Кроме того, расходы должны быть экономически обоснованы и иметь отношение в покупке и продаже земельного участка.

Как определить срок, в течение которого земельный участок вам принадлежит?

Участок земли – это недвижимость, а все сделки с недвижимостью подлежат государственной регистрации.

Срок, с которого отсчитывается время владения участком, начинается с даты государственной регистрации вещного права.

Эта дата написана на свидетельстве о государственной регистрации. То есть, как только сделка была зарегистрирована в Росреестре, начинается срок владения участком земли.

Если участок перешёл по наследству, то время владения отсчитывается со дня открытия наследства, а не с даты выдачи свидетельства о собственности на участок.

Если к одному участку был присоединён ещё один, и, вследствие этого, образовался новый участок, то срок владения считается по-другому.

Получается, что на момент продажи, собственник владел одной частью участка больше 3-ёх лет, а другой – меньше. Так как произошло объединение участков, образовался новый, а старые перестали существовать.

Следовательно, дата владения новым, объединённым участком начинается с момента регистрации границ нового участка.

Как рассчитать налог с продажи земельного участка в собственности менее 3-ёх лет

Налог с продажи земельного участка, который был в собственности менее 3-ёх лет, рассчитывается как:

Но, налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета с дохода от продажи земли. Сумма налогового вычета равна, согласно , 1 000 000 рублей.

То есть, налогоплательщик может уменьшить налогооблагаемый доход на 1 000 000 рублей:

Если налогоплательщик не хочет получать вычет, он может уменьшить налогооблагаемый доход на сумму расходов, которые собственник земли понёс при продаже этого участка земли.

В эти расходы могут входить:

Расходы на объявления о продажею
Расходы на приобретение.
Рекламные и прочие расходы, непосредственно связанные с продажей участка.

Налоговый период

Налоговым периодом является год, в котором был получен доход от продажи дома. То есть, если участок земли был продан в 2013 году, то заплатить налог с продажи земли необходимо до 15 июля 2019 года.

Подавать декларацию в налоговую инспекцию необходимо до 15 апреля следующего года после продажи земли. Такие сроки установлены для физических лиц.

Налоговым периодом признаётся календарный год. Юридические лица уплачивают налог на прибыль, ведь доход, полученный от продажи земельного участка, увеличивает налоговую базу по налогу на прибыль.

Юридические лица могут уменьшить налогооблагаемый доход от продажи участка на сумму расходов, связанных с продажей.

Каждый квартал они сдают расчёт по авансовым платежам и уплачивают эти платежи. Сделать это нужно не позднее 28 календарных дней со дня окончания квартала.

Декларация по налогу на прибыль нужно сдать до 28 февраля следующего года. К этому же сроку нужно заплатить и налог за год.

Какая ставка?

Подоходный налог для резидентов нашей страны счисляется по ставке 13% от суммы дохода. Об этом говорится в .

Если собственник земельного участка не является резидентом нашей страны, то он должен уплатить налог в размере 30% от суммы полученного дохода.

Если доход получило юридическое лицо, то ставка налога на прибыль равна 20% от налоговой базы.

Расчёт налога

Для расчёта налога с продажи от земельного участка, необходимо определить сумму полученного дохода. Эта сумма указана в .

Затем нужно решить, что выгоднее для налогоплательщика – получить налоговый вычет в размере 1 млн. рублей, или же уменьшить сумму дохода от продажи на сумму, полученных расходов.

Получать налоговый вычет или уменьшать свой доход на сумму расходов, имеют право только резиденты нашей страны.

После этого можно рассчитывать налог. Для этого, полученную сумму необходимо умножить на 13%, если налогоплательщик является резидентом нашей страны.

Если налогоплательщик нерезидент – то полученную сумму нужно умножить на 30%.

После всех расчётов, нужно заполнить налоговую декларацию, приложить необходимые документы, подтверждающие расходы и заплатить налог в бюджет.

Налоговую декларацию нужно подать до 30 апреля, а налог заплатить до 15 июля. Как заполнять налоговую декларацию на налог с продажи земельного участка (образец) можно посмотреть на сайте ФНС .

Если налогоплательщиком является юридическое лицо, то сумму от продажи участка земли необходимо учесть в доходы в том периоде, в котором они возникли.

Включить рассчитанный налог нужно в авансовые платежи по налогу на прибыль в том отчётном периоде, в котором возник доход.

Пример 1

Гражданин Н. продал свой земельный надел за 1 500 000 рублей. Он имеет право получить налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей, или уменьшить доход на расходы, который равны 550 000 рублей.

Таким образом, гражданин Н. должен заплатить налог в размере:

(1 500 000 – 1 000 000) * 13% = 65 000 рублей

Гражданин О. продал свой участок за 1 млн. рублей. Сумма налогового вычета равна 1 млн. рублей. Следовательно, гражданин Н. не должен уплачивать налог и подавать декларацию.

Пример 2

Гражданин С. не является резидентом России. Он продаёт участок земли за 1 700 тысяч рублей.

Он решил использовать право на получение имущественного вычета. Но, так как он не является резидентом России, он не имеет право на его получение.

Следовательно, сумма налога к уплате будет равна:

1 700 000 * 30% = 510 000 рублей

Гражданин Л. продаёт свой участок земли за 1 500 000 рублей. Сумма расходов, связанных с продажей своего участка равна 1 350 000 рублей. Гражданин Л. решить использовать это право, а не имущественный вычет.

Таким образом, сумма налога, которую должен заплатить гражданин Л., равна:

(1 500 000 – 1 350 000) * 13% = 19 500 рублей

Пример 3

Гражданин Р. продал свой участок земли за 1 750 000 тысяч рублей. Покупал он его за 2 000 000 рублей. Таким образом, сумма продажи участка ниже цены покупки.

Следовательно, гражданин Р. не должен подавать декларацию и уплачивать налог.

Как быть с налоговыми вычетами в 2019 году?

Изменения, который внёс этот закон в ст. 220 НК РФ, касаются имущественных вычетов, на которые налогоплательщик имеет право при покупке недвижимости, в том числе и земельного участка.

До вступления этого закона в силу, налогоплательщик имел право получить вычет 1 раз в год. Если он не «выбрал» весь свой вычет за 1 раз, то неиспользованная сумма сгорала.

Теперь же налогоплательщик имеет право добрать свой вычет в последующие годы. Кроме того, теперь нет разницы – купил ли земельный участок одинокий человек или семейная пара.

Налоговый вычет представляется по сделке, а не по людям. Изменения не коснулись налоговых вычетов, предоставляемых при продаже недвижимости, в том числе и земли.

Если налогоплательщик в один год, то есть в один налоговый период, и продаёт, и покупает участок земли, то он имеет право на получение вычета в обоих случаях.

В обоих случаях он должен подавать , подтверждать свои доходы и расходы документально.

Вычет при продаже земли пока предоставляется собственнику участка.

Если участок принадлежит жене, то и уплачивать женщине налог с продажи земельного участка менее 3-ёх лет, ей же и использовать право на получение вычета.

Точно такая же ситуация возникнет, если будет продан участок земли, принадлежащий мужу.

Уплата налога от продажи земельного участка также важна, как и уплата других налогов, которые необходимо уплачивать физическим и юридическим лицам.

За несвоевременную подачу декларации и неуплату налога, налоговым законодательством предусмотрена ответственность, которая одинакова и для граждан, и для организаций.

Справка! Имущественный вычет (или имущественный налоговый вычет) – это возможность в некоторых ситуациях вернуть себе часть денежных средств с продажи или покупки имущества. Например, при жилищных сделках различного характера.

При этом важно понимать, что возвращается человеку именно подоходный налог, или НДФЛ, а не имущественный налог. Несмотря на название, имущественный налоговый вычет к нему никак не относится. Более того, существенно различаются вычеты с продажи и с приобретения имущества. Подача необходимой документации по месту вашей постоянной регистрации является необходимым условием получения вычета. Она будет включена в налоговую декларацию 3-НДФЛ.

О налоговом вычете при покупке земельного участка рассказано .

Законодательство

Ответы на практически все интересующие людей вопросы касаемо вычетов за продажу земли с домом или без него может дать Налоговый кодекс РФ.

Среди прочих возможностей освобождения от уплаты НДФЛ на доход от продажи участка земли можно выделить:

Продажу единственного объекта недвижимости для приобретения нового.
Продажу участка (с домом или без него) по стоимости ниже цены его приобретения при наличии подтверждающих документов.

Среди плательщиков и имущества можно выделить резидентов и нерезидентов РФ.

Резиденты – это граждане, беспрерывно проживающие на территории страны не менее 183 дней в течение года. Гражданство не важно, только период нахождения в России. Нерезиденты, соответственно, прожили менее этого срока.

Существенная разница заключается в том, что первая категория платит налог на недвижимость, купленную не только на территории страны, но и за рубежом, по фиксированной ставке подоходного налога 13%, а вторая категория – только на приобретенную в России, но по тридцати-процентной ставке.

От чего зависят суммы?

В разных ситуациях суммы имущественных вычетов при продаже земельных участков могут различаться. Как говорилось выше, это в первую очередь зависит от наличия или отсутствия жилого помещения на территории, так как дом и земля – это два разных объекта недвижимости.

При этом, продавая их, гражданин должен иметь документы, подтверждающие владения обоими объектами. От того, как рассчитывается каждый, зависит порядок составления договора.

Налоговые льготы могут действовать как в отношении обоих объектов, так и в отношении одного из них (земли или дома). Для продажи участков и дома в течение одного налогового периода может быть использована совокупность возможных видов льгот для двух разных объектов недвижимости. Суммы вычетов могут исходить не только из фиксированной стоимости для объектов дороже 1 млн. рублей, но и посредством уменьшения суммы дохода посредством вычета подтвержденных затрат на приобретение.

Для участка без жилой постройки на территории все гораздо проще, при соблюдении описанных в Налоговом кодексе сроках владения здесь применяется вышеописанный порядок применения имущественного налогового вычета.

Следует учитывать, что если ваш договор купли-продажи не подходит ни под один из указанных выше пунктов и подлежит , сумма налога будет исходить из расчета не менее чем от 70% кадастровой стоимости недвижимости. То есть искусственно занизить цену не получится. Если же своевременной оплаты налога не поступает, может быть наложен штраф в размере 20% от полной суммы налога, а на доказанную Федеральной налоговой службой умышленную неуплату – 40%.

Если имущество находится в долевой собственности, то сумма имущественного вычета в процентном соотношении делится между всеми владельцами. Вычет в данном случае может быть применен только один раз.

Примеры расчетов

В общих чертах потенциальному продавцу бывает сложно рассчитать итоговые стоимости налоговых выплат в каждом конкретном случае, потому что иногда необходимо производить расчет нескольких возможных итогов одной сделки.

Предположим, имеется приватизированный участок на территории РФ без жилой постройки, кадастровая стоимость – 1.2 млн. рублей. На налоговый вычет продавец имеет право, если он был куплен ранее 1.01.2015 и в собственности три года, или если он был куплен позднее, но находится в собственности более пяти лет. В таком случае для резидента РФ сумма налога составит (1200000-1000000)х0.13 руб, или 26000 рублей. Для нерезидента РФ эта сумма составит (1200000-1000000)х0.3 руб, или 60000 руб.

Если аналогичный участок находится в собственности менее трех лет, вычет получить не удастся. Однако, если снизить его стоимость до 900000 руб, и имеется документ о покупке его два года назад за 700000 руб, то сумма налога составит (900000-700000)х0.13 руб, то есть те же 26000 рублей.

Если же рассматривать продажу участка с домом на территории, для уверенности лучше сделать два вычисления. Предположим, в одном налоговом периоде продается дом и прилегающая к нему земля. В собственности четыре года, приватизирован. Стоимость земли 1100000 руб, стоимость дома 2000000 руб. Имеются подтверждающие документы о покупке дома за 1700000 руб.

В таком случае сумма сделки может составить ((1100000-1000000)+(2000000-1000000))х0.13 руб или 143000 руб. при оформлении сделок через имущественный вычет. Через уменьшение же суммы дохода стоимость налога составит ((1100000-1000000)+(2000000-1700000))х0.13 руб или 52000 руб. Однако, если бы по документам дом приобретался ранее менее, чем за 1 млн. рублей, оформить имущественный вычет в обоих случаях было бы выгоднее.

И на то, и на то продавец имеет право по официальной позиции Министерства финансов РФ.

Как получить?

Для того, чтобы получить вычет, необходимо дождаться конца текущего календарного года и следовать простому алгоритму действий:

В этом случае следует:

Подача возражения на результаты проверки в налоговый орган. Форму заполнения можно найти на официальных ресурсах и ниже в статье.
Жалоба на налоговую инспекцию в налоговое управление вашего региона. Она может быть обычной и апелляционной. Здесь важно соблюсти сроки. Апелляция подается до вступления в силу решения налоговой инспекции, то есть ранее, чем через месяц до момента получения результатов проверки. Обычная же жалоба может быть подана в течение года.
Иск в суд. Он невозможен без предварительной подачи жалобы. Дело может быть рассмотрено по месту проживания истца, по месту нахождения инспекции или в районном суде.

В заключение можно сказать, что имущественный налоговый вычет при продаже недвижимости – это возможность существенно сократить налоговые выплаты. При его получении важно хорошо ориентироваться в своих правах и обязанностях, а также уметь доказать свою правоту в вышестоящих органах при необходимости.

Разобраться в данной структуре несложно, но налогоплательщику нужно быть внимательным и ответственно отнестись к поставленной задаче.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter .

1. Нужно ли платить налог за земельный участок, который был в собственности менее 3 лет (достался по наследству), продан за 305 тыс.

1.1. В соответствии с пп. 1 п.1 ст. 220 НК РФ при определении налоговой базы налогопалтельщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в суммах, полученных от продажи земельных участков, находившихся в собственности налогоплательщика менее 3 лет, но не превышающих в целом 1 млн. рублей.

Имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи земельных участков. Находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей

При продаже земельного участка, находившегося в собственности менее 3 лет, налог на доходы физических лиц не исчисляется с суммы полученного дохода в пределах 1 млн. рублей. С остатка суммы, превышающей 1 млн. рублей, исчисляется налог на доходы физических лиц по ставке 13%.
согласно пп 2 п 1 ст 228 НК РФ, физические лица, получающие доходы от продажи имущества, принадлежащего им на праве собственности, самостоятельно исчисляют подлежащие уплате суммы налога по ставке 13% (ст. 224 НК РФ) Налогоплательщики обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства) налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц в срок, установленный в ст. 229 НК РФ, не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным, независимо от суммы исчисленного налога к доплате.

2. Продала земельный участок в собственности менее 3-лет, но продала за ту же сумму, что и купила, облагается налогом или нет мой доход, полученный от продажи участка?

2.1. Добрый день. Нет облагаться не будет, так как сумма дохода от продажи уменьшается на размер расходов на приобретение.

2.2. Добрый день. Налог при продаже не взимается, миллионов рублей, если цена, по которой недвижимость продается, меньше или равна той, по которой она была приобретена. Для этого необходимо предоставить соответствующие документы.

3. Продаю земельный участок приобретённый по наследству, в собственности менее 3 х лет. По кадастру стоимость 6 400000, продаю за 5300000. С какой суммы будет браться налог и в каком случае применяется налоговый вычет в 1000000 рублей.

3.1. Здравствуйте! С учётом статей 217.1. 220 и 224 Налогового кодекса РФ пр продаже земельного участка за 5 300000 руб.. налоговая база для уплаты налога составит 4 300000 руб. (5 300000 - 1 000000 (налоговый вычет). Ставка налога 13%, следовательно, размер налога составит 559 000 руб. При этом необходимо по истечении года, в котором продан участок, в ИФНС по месту жительства подать налоговую декларацию и документы, подтверждающие факт продажи имущества (документы необходимы для применения налогового вычета). Уплата налога производится до 15 июля года, следующего за годом продажи участка.

4. Земельный участок в собственности более 3 лет, а дом менее 3 лет. Продан в 2017 г в договоре к/п не была разделена стоимость дома и участка, как это отразить в декларации 3 ндфл.

4.1. Добрый день! Налоговый вычет предоставляется на один договор купли-продажи, не на каждый объект недвижимости. Поэтому в Вашем случае необходимо было оформлять 2 договора купли-продажи, чтобы воспользоваться налоговым вычетом. Если сумма, указанная в договоре и кадастровая стоимость объектов недвижимости совпадает, то можете указать налогооблагаемую сумму в размере кадастровой стоимости дома. Если сумма продажи меньше кадастровой стоимости, то можете указать ее, но не менее 70% кадастровой стоимости дома, так как налоговая доначислит до 70%.

5. У меня в собственности земельный участок менее 3 лет. Если я его продам сегодня, придется ли платить налог? Спасибо.

5.1. Добрый день, уважаемый посетитель!
Да, если менее 3 лет, то придется уплатить 13% с суммы по договору, превышающей 1 миллион рублей
Всего доброго, желаю удачи.

5.2. Здравствуйте! Необходимо подать декларацию в срок до 30 апреля следующего года, и до 15 июля следующего года заплатить налог с суммы, превышающей 1 млн руб.

6. Земельнай участок в собственности менее 3 лет, продажная стоимость 490000, кадастровая 463000, нужно ли будет платить налог 13%? Некоторые юристы утверждают, что да? А как же тогда имущественный вычет? Спасибо.

6.1. Имущественный вычет по доходам от продажи недвижимого имущества (кроме коммерческого) предоставляется ежегодно в размере 1 млн. руб. Вычет не с кадастровой стоимости имущества, а с дохода от его продажи. Чтобы воспользоваться правом на вычет, необходимо до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода, подать налоговую декларацию о доходах физ. лица по форме 3-НДФЛ, в которой указать на имущественный вычет в размере дохода от продажи имущества (в 1 млн. руб.). Ст.220 НК РФ.

7. У меня земельный участок садового назначения более 3 лет в собственности и на нем дом зарегистрирован менее 3 лет, хочу оформить на родственника но не близкого, как лучше сделать. Спасибо.

7.1. Добрый день, уважаемый Александр
За дом если больше миллиона заплатите 13 % налог.:sn-bz::sn-bz::sn-bz::sn-bz:

Удачи Вам и вашим близким!! ,

8. Такой вопрос?! земельный участок и дом в собственности менее 3 х лет, дом наследственный,3 собственника-все в равных долях. Стоимость 2500.0000 по договору. Какой у каждого будет налог 13%,дом же долевой и каждый получит со сделки по 830.000

8.1. Здравствуйте! У каждого будет налог 13%. Налог при продаже взимается от суммы продажи в размере 13%. Вы вправе получить вычет при продаже в размере 1 млн. руб. согласно ст. 220 НК РФ на эту сумма налогооблагаемая база уменьшится. Тем самым если сумма продажи менее 1 млн. руб. налог платить не придется, но декларацию нужно подавать.

9. Хочу продать земельный участок, он в собственности менее 3-х лет, стоимость 800 т. р, нужно ли мне будет заплатить налог?

9.1. налога не будет до 1 млн. руб.--но нужно сдать декларацию--ст.220нкрф.

9.2. Здравствуйте. Нет не нужно, статья 220 НК РФ

9.3. Нужно, с разницы между ценой продажи и покупки.

10. Хочу продать земельный участок в садовом кооперативе в крыму, в собственности менее 3-х лет если оценить его 900000 тыс. руб. какой налог я заплачу.

10.1. Вы не указали основания приобретения участка. Если приобретали по возмездной сделке - можете вычесть сумму, указанную в договоре приобретения. С превышающей - заплатить налог. Если это была бесплатная приватизация - то 13% от суммы, уменьшенной на сумму вычета

11. Земельный участок в собственности менее 3 лет. Нужно ли платить налог с продажи?

11.1. Нужно платить налог.
Налоговые обязательства возникают в случае, если земельный участок принадлежал собственнику меньше трех лет. В соответствии со статьями 208, 209 и 224 Налогового кодекса доходы резидентов от продажи недвижимости подлежат налогообложению по ставке 13%. Налоговый период при этом признается равным календарному году.

Налог с продажи земельного участка не начисляется и не уплачивается, если продавец являлся собственников земли на протяжении трех лет и более.

12. Продаю земельный участок с садовым домом за 500 000 руб (наследство, менее 3 х лет в собственности). В предыдущем договоре купли продажи указана цена 15 000 руб. Облагается ли моя сделка налогом, если да, то каким?

12.1. Здравствуйте. Нет, вправе вычет применить в 1 млн, никакого налога не будет

12.2. Здравствуйте
В предыдущем договоре купли продажи указана цена 15 000 руб.
Вы же пишите получили все в наследство. Какое отношение имеет к Вам договор купли - продажи за 15 тысяч рублей?
..
ваша сделка налогом не облагается

12.3. нет ваша сделка не будет облагаться налогом

13. Дача+хозблок+земельный участок (3 свидетельства) менее 3-х лет в собственности. При продаже этого имущества за сумму более 1 млн. руб. нужно ли будет платить налог? Можно ли оценить эти объекты недвижимости при продаже отдельно друг от друга, например: дача-500 т.р, земля 5 оо т.р, и хозблок-300 т. р.?

13.1. Можно хоть как оценить. Вычет в миллион даётся один раз в году. Или продавайте по цене покупки

13.2. оценить отдельно можно, однако налог от продажи земли будет рассчитываться исходя из кадастровой стоимости. продавать лучше тремя договорами. Тогда будет учитываться сумма не превышающая 1 млн.р. отдельно по каждой сделке

14. Земельный участок в собственности менее 3 х лет. приобретён в 2015 году.
При продаже в 2016 году надо ли платить налог?

14.1. Да, нужно платить налог.

15. Земельный участок менее 3 лет в собственности, при продаже, с какой стоимости (суммы) будем платить налог (с кадастровой, или с указанной в договоре купле продажи)? Стоимость меньше 1 млн. рублей. И можно ли его продать за цену ниже кадастровой и ниже той цены за которую покупали?

15.1. Здравствуйте! с указанной в договоре купле продажи

16. Мы продали земельный участок (в собственности менее 3 лет). Но мы купили в 2009 году. А в собственность начали оформлять в 2014 году. Сколько нужно платить налог? Продали за 700000

16.1. Налога не будет до 1 млн. руб.--но нужно сдать декларацию--ст.217 и220нкрф.

17. Земельный участок в собственности менее 3 лет, при продаже зем. участка налог нужно платить?

17.1. Смотря за какую сумму продадите.
Если менее 250000- то не нужно.

УДАЧИ ВАМ

18. Хочу продать земельный участок (в собственности менее 3 лет) за 1 200 000 руб. Надо ли будет платить подоходный налог 13%? и с какой суммы? Возможно ли в договоре купли-продажи написать меньшую сумму?

18.1. Налог заплатите с 200000 рублей,на 1000000 рублей имеете право на имущественный вычет...можете указать меньшую сумму...на свой страх и риск

19. Продала земельный участок в собственности менее 3 лет стоимость 520 000 р. нужно ли платить налог?

19.1. Нет--до 1 млн.налога не будет--но нужно сдать декларацию.

20. Хотим продать земельный участок, находящийся в собственности меннее 3 лет, купили за 200 т.р. по документам по дкп, в реальности за 700 т.р., хотим продать за 1 млн. руб, как платится налог за продажу и как его можно обойти, если мы также укажем в дкп сумму 200, надо ли платить налог?

20.1. Налог уплачивается в размере 13 % от дохода при условии наличия в собственности недвижимого имущества менее 3 лет. При указании в ГКП 200 000 рублей налог платить не будете.

21. Продаю земельный участок, который в собственности менее 3 х лет, подскажите как мне оплатить налог? Придет квитанция из налоговой или нужно ехать и подавать данные?

21.1. Вам нужно будет заполнить декларацию и оплатить исчисленный налог в банке на реквизиты Вашей инспекции.

22. Хочу продать земельный участок находится в собственности менее 3 лет, покупала за 350 000 тысяч рублей, хочу продать за 570 000! какой налог я должна заплатить? Спасибо!

22.1. Здравствуйте!
Если участок находится в собственности менее трех лет, то налог придется уплатить в сумме 28 600 руб.

22.2. 13% с разницы покупки и продажи, при наличии подтверждающих документов

22.3. Налога не будет до 1 млн. руб.--но придется сдать только декларацию.--ст.220нкрф.

23. Продаем земельный участок, находящийся в долевой собственности менее 3 лет, подлежит ли сделка налогооблажению.

23.1. Здравствуйте, да должны платить налог при продаже.
Но вы вправе использовть налоговый вычет при продаже в размере 1 млн. руб. и налогооблагаемая баз уменьшится.

24. Мы продаём земельный участок СНТ Воронежская область (в собственности менее 3 лет и сумма не превышает 1 000 000 рублей). Вопрос: должна ли я платить налоговый вычет 13% или нет? И ещё, я прописана в другой области, влияет ли это на налоги?

24.1. Если цена участка не превышает 1000000 рублей, то налог платить не нужно. Ваша прописка значения не имеет.

25. ООО применяющее УСН, продает земельный участок находящийся в собственности менее 3-х лет физ. лицу. Какие налоги возникают у ООО при продаже? Какую стоимость лучше указать в договоре?

25.1. Здравствуйте. ООО при продаже земельного участка платит УСН, как и по всей своей деятельности.

Единая Бесплатная Консультация Юристов

Защита прав потребителей, банкротство, алименты, ЖКХ, наследство

звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России

26. Хочу продать свой земельный участок 800 м 2 (8 соток). Наследство. Менее 3 х лет в собственности. Подскажите, пожалуйста пути оптимизации налогообложения. Согласованная с покупателем цена-3 500 000 рублей. Знакомый юрист-специалист с большим опытом работы в данной сфере рекомендует воспользоваться т.н. разбивкой суммы платежа: в договоре К.П. указать цену за проданный участок 1000000, а остальную сумму за неотъемлимые улучшения. Т.К. действительно на приведение в порядок з/у вложено немало сил и средств (нельзя подтвердить документально). С учётом того, что сейчас покупатель правит балом, и лишних денег нет, как правильно сделать, посоветуйте, пожалуйста. Заранее, БЛАГОДАРЮ!

26.1. Если есть члены семьи дарите всем (мама, папе, жене) по доле участка и продаете отдельными договорами каждый свою долю, у каждого будет необлагаемым 1 миллион.

26.2. Вот вы бы не мудрили!!
Ну "разобьёте" вы сумму, доход то вы всё равно получили, и уплатить подоходный налог вы обязаны.
Сокроете доход в 2 500 000, а покупатель сообщит о вашей сделке в ИФНС... Хотя бы ради шантажа... И что будете делать? Налоговая взыщет штраф и немалый, и 13% вы всё равно уплатите.

27. Мама собирается продавать земельный участок, как снизить налоги (в собственности менее 3 х лет)? и тут же я собираюсь покупать квартиру, как вернуть налог? Или есть смысл переоформить земельный участок на меня?

27.1. Здравствуйте! Налог не будете платить,если цена продажи не выше цены покупки.При покупке квартиры,если Вы работаете официально,можете получить уведомление в ФНС о праве на вычет и предоставить работодателю.
Смысла оформлять участок на Вас нет.