Налоговый вычет для арендаторов квартир: как получить? Съемщикам жилья — налоговый вычет Налоговый вычет за аренду квартиры.

Во всех остальных случаях минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет. Но нужно учитывать, что этот срок применяется по отношению к объектам, приобретённым после 01.01.2019. То есть если квартира приобретена в 2013 году, то срок исчисляется по старому порядку — он будет составлять три года. А если в 2019 — вычет можно будет получить лишь в 2021 году.

Налоги при сдаче квартиры в аренду или внаем

Если Вы сдаете квартиру, как правило, по закону Вам надо подать налоговую декларацию и уплатить налоги. Если Вы сдаете квартиру не как предприниматель, декларация, которую Вам надо заполнять, — декларация 3-НДФЛ. А налог, который Вам надо уплатить с доходов, — НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Иначе такой налог еще называют «подоходный налог».

Сдача квартиры в аренду: налог с аренды, документы, декларация

Вообще, не взирая на способы оплаты за коммунальные услуги постояльцем (компенсационно за коммунальные услуги, которые рассчитываются и уплачиваются отдельно от арендной платы, или увеличение арендной платы на сумму, необходимую на покрытие расходов арендодателя на оплату коммунальных услуг, или оплата коммуналки нанимателем самостоятельно) для наймодателя возникает необходимость включать суммы, использованные на уплату коммунальных платежей, в налоговую базу.

Деньги за аренду вернут? Что даст налоговый вычет по найму жилья

Рынок аренды жилья давно в «серой зоне», из-за чего государство теряет большие суммы, которые могло бы получать в виде налогов. «В крупных городах до 90% жилья сдаётся в обход налога», — говорит «АиФ» управляющий партнёр компании «Метриум Групп» Мария Литинецкая . Словом, выгода государства очевидна — даже с учётом затрат на вычеты оно сегодня гораздо больше теряет от недобросовестных арендодателей.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

При сдаче квартиры предприниматель на ОСН должен также уплатить подоходный налог, но, в отличие от физических лиц, ИП на общем режиме налогообложения в течение года должны уплачивать авансовые платежи (по уведомлениям, направляемым ИФНС) и могут уменьшить полученный доход на профессиональные вычеты. Обычные граждане права заявлять профвычеты не имеют.

Возможен ли налоговый вычет при аренде квартиры в 2019 году

По статистике 20 % арендодателей платят налоги за сдачу квартиры в пользование другим лицам. В данной ситуации имеются свои преимущества: если арендатор своими действиями или халатным отношением причинит арендодателю ущерб, хозяин помещения вправе потребовать компенсацию и обратиться с иском в суд. А также обезопасить себя от преждевременного ухода временного жильца.

Налогообложение при аренде квартир

Для наймодателя появляется гарантия сохранности имущества, защищенность от неожиданного съезда нанимателя, и наоборот, законный механизм быстро расстаться с неугодным арендатором, нарушающим общественный порядок. В случае причинения вреда имуществу наймодатель может обратиться в суд, а также потребовать, чтобы именно наниматель оплачивал ремонт квартиры соседей в случае пролива или пожара.

Уплата коммунальных платежей, так же как и поддержание жилого помещения в надлежащем состоянии, является обязанностью его собственника (ваша обязанность) вне зависимости от того, используется это помещение самим собственником (или владельцем) или сдается им в аренду или в наём. Размер арендной платы, платы за наем жилого помещения устанавливается в договоре по соглашению сторон (как договоритесь) .

Налоговый вычет при аренде квартир

Сейчас достаточно большое количество людей снимает квартиры, комнаты. Людям, которые живут в арендованном жилье , государство со временем, возможно, будет возвращать часть потраченных денег. Федеральная налоговая служба предлагает предоставлять налоговые вычеты тем, кто вынужден снимать квартиру. В Европе давно практикуется возврат потраченных денег на аренду жилья .

Платим НДФЛ при — сдаче квартиры

Т.И. Мазова: Управление ФНС России по г. Москве заключило соглашение о взаимодействии с Правительством Москвы и ГУ МВД России по г. Москве. Начиная с сентября 2012 г. проводятся мероприятия по выявлению граждан, сдающих внаем недвижимое имущество, по сбору доказательственной базы о получении ими доходов.

Могу ли я получить налоговый вычет с доходов от сдачи квартиры

Вопрос 2. Если я буду сдавать квартиру или комнату, могу ли я рассчитывать на вычет (т.е. не платить 13% от аренды как частное лицо) автоматически. Или сначала надо заплатить налог, а потом ждать (около 0,5 года), когда Налоговая рассчитает вычет и вернет на мой счет деньги. Что заполнять и Как?

УНФС: При сдаче квартиры в аренду физлицо не вправе уменьшить доходы на сумму коммунальных платежей и должно уплатить НДФЛ со всей суммы

Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Подоходный налог (НДФЛ 13%) при сдаче квартиры в аренду (внаём) физическим лицом

Образовательное учреждение должно иметь соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения.
Налогоплательщик должен предоставить документы, подтверждающие фактические расходы за обучение (договор, квитанции об оплате).
Данный вычет не применяется в случае оплаты обучения за счет средств материнского капитала.
При оплате обучения ребенка вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей; (то есть фактически можно получить 50.000*13%=6.500, 13% — ставка по НДФЛ).
При оплате своего обучения вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности все налоговые вычеты в налоговом периоде не могут составлять более 120.000 рублей в налоговом периоде (то есть фактически можно получить 120.000*13%=15.600, 13% — ставка по НДФЛ).

Чем грозит сдача квартиры в аренду на 11 месяцев, если не платить налоги и не оформлять договор

физическое лицо вносит в казну 13% от прибыли. Каждый год ему требуется подавать декларацию в ФНС в период с 1 января по 30 апреля.
Индивидуальный предприниматель – 6% (упрощенная система) . Оплата в данном случае происходит не раз в год, а раз в квартал. Помимо 6% потребуется еще вносить деньги в Пенсионный фонд.
Покупка патента. Если раньше его приобретение стоило около 60 000 руб., то сейчас его размер зависит от метража объекта и местонахождения. Такая система выгодна для владельцев нескольких апартаментов или элитных дорогостоящих квартир.

Налоговые вычеты при сдаче квартиры в аренду

Дело в том, что если Вы заключили договор аренды с организацией или индивидуальным предпринимателем (который снимает жилье для своего сотрудника), то соответственно эта организация или ИП будет по отношению к Вам являться налоговым агентом. И они обязаны будут при выплате Вам арендной платы, удерживать налог и перечислять его в бюджет. А по окончании налогового периода (года) подать сведения о доходах физического лица и начисленной и удержанной сумме налога в налоговую.

Возможно, скоро арендаторы жилья, заключившие договор аренды на срок более чем 11 месяцев и зарегистрировавшие его в установленном порядке, получат право на вычет по НДФЛ за арендную плату. С соответствующей инициативой выступил Минстрой, который таким образом намерен вывести арендные отношения на жилищном рынке из тени.

Что случилось?

Минстрой выступил с инициативой предоставлять гражданам налоговые вычеты по долгосрочным договорам найма жилого помещения. Журналисты выяснили , что таким способом чиновники намерены бороться с нелегальным рынком аренды, когда даже долгосрочные договоры не то что не регистрируются в Росреестре в установленном порядке, но даже не заключаются сторонами в письменной форме. Такие устные договоренности дают возможность владельцам жилья, сдающим его в аренду, не платить налоги. А арендаторы в свою очередь ничем не защищены в своих отношениях с арендодателями.

Вычет выведет аренду из тени

Чиновники предложили представителям других профильных ведомств изучить вопрос о том, чтобы распространить налоговый вычет по НДФЛ на арендную плату по договорам, заключенным на срок более 11 месяцев и надлежащим образом зарегистрированным в Росреестре. Заместитель министра строительства Никита Стасишин рассказал, что Минстрой уже подготовил соответствующие поправки в Налоговый кодекс РФ и намерен получить экспертную оценку у председателей профильных Комитетов Госдумы по собственности и по жилищной политике.

В настоящее время право на налоговый вычет в размере 13% от уплаченной суммы имеют покупатели жилья стоимостью до 2 млн руб. Такой вычет на покупку жилья налогоплательщик имеет право получить всего один раз в жизни, но если он использован не полностью, то остаток можно перенести на другую сделку. Чиновники намерены предоставлять вычеты нанимателям жилья в рамках этого же лимита, то есть если они выберут положенные по закону 260 тыс. рублей на аренду, то при покупке собственного жилья права на вычет у них уже не останется, и наоборот.

Учитывая, что большинство арендных договоров на жилье заключаются на срок до 11 месяцев, чтобы не регистрировать их, а просто перезаключать в случае необходимости, часто на более выгодных условиях, эксперты сомневаются в успехе затеи Минстроя.

Что ожидает арендаторов?

Для арендаторов жилья законопроект Минстроя, конечно, выгоден, но необходимость платить НДФЛ с аренды может заставить собственников поднять цену на аренду. Кроме того, отсутствие преференций для самих арендодателей вряд ли сможет заставить их заключать арендные договоры на более длительные сроки. Скорее всего, сохранится практика заключения их на срок до 11 месяцев без регистрации. И даже желание получить вычет на это не повлияет, ведь ситуация на рынке недвижимости, особенно в крупных городах, складывается таким образом, что именно арендаторы заинтересованы в арендодателях. Снять квартиру по приемлемой цене в нужном районе не так просто. Хотя и найти хороших арендаторов тоже бывает нелегко.

Что ожидает арендодателей?

Возможно, если закон о вычете все же будет принят, отказов от аренды станет больше. Арендаторы будут лоббировать заключение длительных договоров. Но даже если владелец недвижимости окажется законопослушным и согласится на оформление длительных договоров — он наверняка столкнется с очередями и традиционной волокитой при регистрации договора в Росреестре. Кроме того, платить за аренду будут, скорее всего, не наличными деньгами (ведь арендодателель не может выписать квитанцию или выдать чек), а через банк: на карту или счет. Учитывая обилие отказов в обслуживании банками клиентов, арендодателям нужно быть готовыми доказывать происхождение своих доходов и их чистоту банкам. В любом случае, после принятия поправок сложностей у получателей такого пассивного дохода прибавится.

Что ожидает бюджет?

Для бюджета выгода от инициативы Минстроя очевидна, но только в том случае, если реально получится вывести рынок аренды в правовое поле. Ведь тогда платить НДФЛ будут все арендодатели, а получат его назад только те арендаторы, которые не использовали свое право на вычет при покупке жилья, знают о такой возможности и не поленятся оформлять документы для получения такого вычета.

Расходы на аренду квартиры или дома можно будет частично компенсировать, если будет реализована новая инициатива Минстроя и Агентства по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК). Как рассказал «Известиям» заместитель министра строительства и ЖКХ Никита Стасишин, ведомство и АИЖК анализируют возможность введения налогового вычета для людей, которые снимают жилье. По мнению экспертов, эта мера будет способствовать выводу рынка аренды жилья из тени.

Минстрой и АИЖК в настоящее время изучают возможность введения налоговых вычетов для людей, которые снимают жилье и заключили официальные договоры найма, заявил Никита Стасишин.

То есть предлагаемая льгота коснется не всех арендаторов, а только тех, кто оформил сделку, следовательно, арендодатель платит все положенные налоги. По мнению заместителя главы Минстроя, эти меры повысят интерес граждан к арендному жилью.

Как рассказал источник «Известий», осведомленный о процессе обсуждения, предложения лягут в основу законопроекта, который планируется подготовить.

Налоговый вычет предполагает, что человек, получающий доход (заработную плату), облагаемый по ставке 13%, вправе уменьшить налогооблагаемую базу. Правда, общая сумма расходов в случае с продажей квартиры, например, не должна превышать 2 млн рублей в год. Проще говоря, вычет ограничивается суммой 260 тыс. рублей. В случае с арендой может быть применен механизм, который используется в случае с погашением ипотечного кредита, полагает юрист московского офиса фирмы «Ильяшев и партнеры» Руслан Маннапов. При этом фактически учитываются расходы, которые осуществлялись к концу расчетного периода. А максимальная сумма вычета составляет 390 тыс. рублей.

В АИЖК полагают, что налоговый вычет позволит повысить привлекательность организованного рынка аренды и увеличить долю долгосрочных договорных отношений.

Введение налоговых вычетов для арендаторов жилья по аналогии с покупателями жилья в собственность создаст условия для активного развития цивилизованного рынка аренды и сокращения доли аренды по «серым» схемам, - считает официальный представитель АИЖК.

По словам руководителя аналитического центра «Индикаторы рынка недвижимости IRN.RU» Олега Репченко, сегодня большая часть рынка аренды находится в тени.

Платят налоги сейчас в основном в дорогом сегменте, поскольку собственник квартиры заинтересован в том, чтобы защитить свое имущество, а арендаторы - в том, чтобы у них были гарантии. В дешевом сегменте почти не платят налогов, - пояснил эксперт.

По оценке управляющего партнера агентства недвижимости SPENCER ESTATE Вадима Ламина, на сегодняшний день в экономсегменте налоги платят не более 5% собственников, классом выше - до 12%. Он уверен, что предполагаемые изменения будут стимулировать арендаторов заключать официальные договоры.

Юрист Руслан Маннапов напомнил, что в Европе, например, давно практикуются налоговые льготы для людей, снимающих жилье.

И у нас такой механизм будет стимулировать людей сообщать о том, что они снимают жилье и желают возместить свои расходы. А это, в свою очередь, позволит налоговой получить информацию об арендодателях, которые такое жилье сдают, - уверен юрист.

По мнению Олега Репченко, одним из способов борьбы с уходом от налогов на рынке аренды недвижимости является развитие системы доходных домов, где можно будет снимать жилье экономкласса.

Если эта система получит достаточное развитие, то налоги будут исправно поступать в казну, так как заниматься развитием такого бизнеса будут крупные компании. Сейчас это скорее единичные примеры, поскольку ставки по кредитам для застройщиков находятся на уровне 15–20% годовых, а аренда может приносить всего 5% прибыли, - сказал он.

Но если будет снижаться стоимость кредита, то и сам этот бизнес будет развиваться успешно, прогнозирует Олег Репченко.

Так в Минстрое РФ надеются легализовать рынок найма жилья и вынудить рантье платить налоги

Жители России скоро смогут компенсировать свои расходы на съем квартиры. В Минстрое РФ подготовили поправки в Налоговый кодекс с тем, чтобы налоговый вычет в 13% можно было получить не только при покупке, но и при аренде жилья. В ведомстве считают, что это поможет вывести данный рынок из тени. Подробнее о том, какую выгоду в этом случае получат квартиранты и как это отразится на арендной плате, - в материале «Реального времени».

Более 20 тысяч рублей к возврату

Сегодня в Казани можно снять квартиру в среднем за 15 тысяч рублей в месяц (без учета оплаты коммунальных услуг). Соответственно, за год арендная плата составит 180 тысяч. Налоговый вычет (13%) позволил бы вернуть из этой суммы 23 400 рублей. На первый взгляд, неплохая поддержка, скажем, для иногороднего студента.

Однако, если идти за вычетом в фискальную службу, квартира уже вряд ли обойдется в ту же сумму. Собственнику придется платить налоги, а следовательно - поднять цену аренды . В Минстрое вопрос возможного повышения стоимости жилья в наем старательно обходят стороной и делают акцент на том, что таким образом смогут вывести рынок аренды из тени. Соответствующие поправки в Налоговый кодекс уже подготовлены. Для оформления выплаты квартирантам нужно будет принести в налоговую свой договор найма и подтвердить платежи.

Теневой рынок не позволяет назвать точное число сдаваемых квартир в Казани, но только на сайте Domofond.ru на татарстанскую столицу приходится 3122 объявления об этой услуге.

Если идти за вычетом в фискальную службу, квартира уже вряд ли обойдется в ту же сумму. Фото jurinform.org

Какой квартирант может получить вычет уже сегодня?

Все налоговые вычеты подразделяются сегодня законом на четыре категории. Первая - стандартные, их дают определенным льготникам и гражданам с детьми, независимо от вида расходов. Вторая - социальные: их можно оформить, если ты потратился на благотворительность, обучение, лечение, а также негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование. Третья - имущественные: получают при покупке жилья . И четвертая категория - профессиональные: оформляют по расходам, связанным с профессиональной детальностью. Именно к ним можно отнести траты на аренду жилья и получить налоговый вычет уже сегодня, не дожидаясь, когда поправки вступят в силу. Правда, при соблюдении двух условий.

Первое - вы являетесь индивидуальным предпринимателем, адвокатом, нотариусом, получаете доходы от выполнения работ (оказания услуг) по договорам гражданско-правового характера либо получаете авторские доходы и иные аналогичные вознаграждения. И второе условие - квартира, которую вы арендуете, используется для вашей профессиональной деятельности, связанной с извлечением дохода. Например, в арендованной квартире вы проводите уроки репетиторства, - приводит Domofond.ru комментарий налогового консультанта Елены Федотовой.

Таким образом, только легально работающий на дому предприниматель может получить налоговый вычет за аренду жилья уже сегодня. Для этого, как и в остальных случаях, нужно предъявить платежные документы, например, расписку от арендодателя. И, конечно, сам собственник квартиры должен работать в открытую.

«Когда появится такая альтернатива, это событие может всколыхнуть рынок аренды. Тем более любой собственник все равно понимает, что он нарушает закон», - отметил Руслан Хабибрахманов. Фото Романа Хасаева

«Наши люди всегда выберут то, что дешевле, а не то, что по закону»

Остальным квартирантам придется дождаться, когда Минстрой узаконит поправки и повысит налоговые сборы, выводя из тени арендодателей.

Если такое решение примут, конечно, появится большая группа людей, которых эта возможность заинтересует, и они будут выбирать те квартиры, которые сдают официально, то есть там, где собственники работают открыто. И в этом случае, я думаю, часть рынка получится вывести из тени. Когда появится такая альтернатива, это событие может всколыхнуть рынок аренды. Тем более любой собственник все равно понимает, что он нарушает закон, - отметил Руслан Хабибрахманов, директор АН «Флэт».

Однако в этом случае вырастет и стоимость аренды, ведь собственнику жилья придется платить налоги. Впрочем, другие эксперты сомневаются, что возможность получить налоговый вычет за съем квартиры поможет легализовать рынок.

Арендная плата, конечно, вырасти могла бы, если бы арендодателей действительно вывели из тени. Но я не думаю, что это повлияет на рынок, в связи с тем, что собственники будут отказывать квартирантам в предоставлении документов, чтобы они оформили налоговый вычет. Уйти к тому, кто сдает в открытую, - не вариант, ведь у него и аренда будет дороже. Наши люди всегда будут выбирать то, что дешевле и практичнее, чем правильнее и по закону. К сожалению, это так, - убежден президент НП «Гильдия риелторов РТ» Андрей Савельев.

«Наши люди всегда будут выбирать то, что дешевле и практичнее, чем правильнее и по закону. К сожалению, это так», - убежден Андрей Савельев. Фото Романа Хасаева

По его мнению, единственный способ решить проблему - это принять закон о риелторской деятельности. Если риелтора обяжут отчитываться в налоговую обо всех сделках, это подвигнет арендаторов работать легально. Пока же, по словам Савельева, в Казани не более 5% от общего числа собственников жилья, сдающих квартиры, платят налоги. Это те, кто работает с юрлицами или дорогой недвижимостью.

Василя Ширшова